Profit First Methode: Warum du dich zuerst bezahlen solltest (und es trotzdem nicht tust)

Der umsatzstärkste Monat in einem meiner Unternehmen war gleichzeitig der Monat, in dem wir gefühlt kurz vor der Insolvenz standen.

Klingt unlogisch? Fand ich damals auch.

Wie das zusammenpasst, erzähle ich dir gleich. Vorher eine Frage: Hast du manchmal das Gefühl, dass am Ende vom Geld noch erstaunlich viel Monat übrig ist? Dann geht es dir wie den meisten Selbstständigen, mit denen ich spreche. Und lange Zeit auch mir.

Die gute Nachricht: Es gibt ein ziemlich simples System, das genau dieses Problem löst. Es heißt Profit First, und es hat bei uns wirklich alles verändert.

Ich erkläre dir die Methode in diesem Artikel so, wie ich sie selbst gelernt habe: von meinem Steuerberater Andreas Lier. Der ist seit rund 40 Jahren in der Steuerberatung und zertifizierter Profit First Professional.

Ja, du hast richtig gelesen. Ich habe meinen Steuerberater in den Podcast eingeladen. Und die Folge gehört zu meinen beliebtesten. Wer hätte das gedacht.

Was ist die Profit First Methode?

Profit First ist ein Konzept des amerikanischen Unternehmers und Autors Mike Michalowicz. Sein Buch Profit First^* gibt es auch auf Deutsch, und ich empfehle es jedem, der selbstständig ist. Mike schafft etwas, das in Business-Büchern selten ist: Man schmunzelt beim Lesen.

Die Grundidee passt in einen Satz:

Du zahlst dir deinen Gewinn zuerst aus, nicht zuletzt.

Klingt erst mal komisch. Gewinn zuerst? Werden wir jetzt alle zu geldgierigen Kapitalisten?

Andreas hat das im Podcast mit einem Bild erklärt, das ich seitdem nicht mehr aus dem Kopf bekomme: Im Flugzeug heißt es bei Druckabfall immer, dass du zuerst dir selbst die Sauerstoffmaske aufsetzt und dann anderen hilfst.

Genau das ist Profit First. Nicht „Ich bin jetzt der Geldgeier", sondern: Ich sorge erst mal dafür, dass es mir gut geht. Dann kann ich auch anderen helfen.

Die Formel, die alles umdreht

So rechnen die meisten Unternehmer:

Umsatz − Kosten = Gewinn

Du machst Umsatz, bezahlst alles, und was übrig bleibt, ist dein Gewinn. Meistens ist das: nicht viel.

Profit First dreht die Formel um:

Umsatz − Gewinn = Kosten

Du nimmst dir deinen Gewinn zuerst weg. Mit dem, was übrig bleibt, musst du deine Kosten decken.

Andreas hat dafür einen Begriff, der ziemlich wehtut, wenn man ehrlich zu sich ist: Mit der klassischen Formel werden wir Unternehmer zu Resteverwertern. Alle anderen werden bedient: Mitarbeiter, Lieferanten, Tools, Finanzamt. Und wir bekommen, was übrig bleibt. Wenn was übrig bleibt.

Die 4 Prinzipien hinter Profit First

Andreas hat die Methode im Gespräch auf vier Prinzipien heruntergebrochen. Manches davon kennst du vielleicht noch von deiner Oma.

1. Bezahl dich zuerst

Siehe Sauerstoffmaske. Bevor du irgendwen anders bezahlst, bist du dran. Nicht aus Egoismus, sondern weil du sonst irgendwann keine Kraft mehr hast, für irgendwen da zu sein.

2. Teile dein Geld auf (kleinere Teller)

Erinnerst du dich an die Lohntüte? Früher kam das Gehalt bar nach Hause, und dann wurde es auf Umschläge verteilt: einer für Lebensmittel, einer für Anschaffungen und so weiter.

Profit First macht dasselbe, nur mit Bankkonten. Jedes Konto ist ein „kleinerer Teller". Wenn auf dem Teller für Betriebsausgaben nur ein bestimmter Betrag liegt, kannst du auch nur diesen Betrag ausgeben. Und du wirst kreativ, wie du damit auskommst.

3. Räum Versuchungen aus dem Weg

Andreas' Beispiel: Wenn du samstags mit 1.000 Euro bar in die Stadt gehst, gibst du maximal 1.000 Euro aus. Wenn du nur mit Kreditkarte losgehst, gibt es nach oben kein Limit. Und dann lässt du dich überraschen, was am Monatsende auf der Abrechnung steht.

Im Business ist es genauso. Ende des Monats ist überraschend viel Geld auf dem Konto, und plötzlich fällt dir ein, dass du ja schon immer mal einen neuen Rechner wolltest. Bei Profit First wäre dieses Geld längst auf einem anderen Konto, wo du nicht so leicht drankommst.

4. Finde einen Rhythmus

Wie beim Essen: lieber regelmäßig als einen Tag hungern und am nächsten Tag das Buffet leer räumen. Du verteilst dein Geld in einem festen Rhythmus auf die Konten. Mike Michalowicz empfiehlt dafür zweimal im Monat, am 10. und am 25.

Die Profit First Konten: So ist das System aufgebaut

Im Kern arbeitest du mit mehreren Konten, die jeweils eine klare Aufgabe haben. Andreas hat im Gespräch auch die Reihenfolge erklärt, in der das Geld verteilt wird:

Zu den Steuern hat Andreas als Steuerberater übrigens einen Satz gesagt, den ich dir nicht vorenthalten will: Keiner ist so hinter deinem Geld her wie das Finanzamt. Und es wird sehr unangenehm, wenn das Geld dann nicht da ist.

Das Gewinnkonto hat zwei Aufgaben:

1. Ein Puffer, bis du drei bis sechs Monate laufende Kosten decken kannst. Bei uns peilen wir mindestens sechs Monate an.
2. Dein Bonus. Einmal im Quartal schüttest du dir einen Teil davon aus. Andreas nennt hier bis zu 50 Prozent, mit denen du einfach machen kannst, was du willst.

Gerade der zweite Punkt ist der, den viele unterschätzen. Als Angestellter bekommst du einen Bonus, wenn du gut gearbeitet hast. Als Unternehmer kommt keiner vorbei und sagt: „Hey, gutes Quartal, hier hast du was." Das musst du schon selbst machen.

Warum es so schwerfällt, sich selbst zuerst zu bezahlen

Jetzt könntest du sagen: Klingt logisch, mach ich ab morgen. Warum tun es trotzdem so wenige?

Andreas hat eine Erklärung, die mich ziemlich überzeugt hat:

Fast jeder Unternehmer war vorher Angestellter.

Als Angestellter hat immer jemand anders dein Geld für dich verteilt. Vom Brutto gehen Steuern und Sozialabgaben ab, das macht alles der Arbeitgeber. Bei dir kommt nur noch das Netto an. Du musstest nie selbst aufteilen.

Als Unternehmer musst du das plötzlich selbst können. Das ist eine neue Fähigkeit. Andreas hat es mit Kindern verglichen: Im ersten Jahr werden sie getragen, und irgendwann müssen sie selbst laufen lernen. Am Anfang wackelt das halt.

Dazu kommen zwei Glaubenssätze, die Andreas in 40 Jahren Steuerberatung immer wieder sieht:

• „Wenn ich Gewinn mache, muss ich Steuern zahlen." Also lieber schnell noch was ausgeben.
• „Die anderen könnten neidisch werden." Also lieber nicht zeigen, dass es gut läuft.

Mein Gegenargument: Die meisten von uns sind Unternehmer geworden, weil wir irgendwas verändern wollten. Andreas hat das so schön auf den Punkt gebracht: Die Welt verändern kannst du nur, wenn du etwas übrig hast. Gewinn ist nicht böse. Gewinn ermöglicht dir, Gutes zu tun, Mitarbeiter einzustellen und Verantwortung für mehr Familien zu übernehmen.

Und noch ein Gedanke von Andreas, der bei mir hängen geblieben ist: Hat deine Familie weniger Rechte, nur weil sie die Familie eines Unternehmers ist und nicht die eines Angestellten?

Ich erinnere mich noch genau an meine erste große Gewinnausschüttung. Die habe ich übrigens mit Andreas gemacht. Und es hat sich komisch angefühlt, weil ich dachte: Das muss ich doch wieder ins Unternehmen stecken. Aber dann lag es da, auf meinem Konto, für mich und meine Familie. Diesen Tag werde ich nicht vergessen. Seitdem ist es anders.

Meine Profit First Erfahrung: Rekordumsatz und trotzdem fast pleite

Jetzt zu der Geschichte vom Anfang.

In einem meiner früheren Unternehmen hatten wir unseren erfolgreichsten Umsatzmonat. Nach außen sah alles nach „Wow, läuft" aus. Und trotzdem waren wir kurz vor der Insolvenz.

Was war passiert? Wir hatten unser Werbebudget hochgefahren. Mehr Facebook-Werbung, mehr Reichweite, mehr Verkäufe. Zu Spitzenzeiten haben wir, wenn ich mich richtig erinnere, um die 3.000 Euro am Tag für Ads ausgegeben.

Der Haken: Viele Kunden haben in Raten bezahlt. Der Umsatz war zwar „gemacht", aber das Geld war noch lange nicht auf dem Konto.

Und dann kam die Kreditkartenabrechnung. Facebook wollte einen hohen fünfstelligen Betrag. Verdient hatten wir in dem Zeitraum nicht mal die Hälfte davon.

Ich kann dir sagen: Das ist kein schöner Moment.

Was ich daraus gelernt habe:

Umsatz ist nicht Gewinn. Und Geld ist erst dann da, wenn es auf deinem Konto ist. Nicht, wenn der Vertrag unterschrieben ist.

Wir haben damals mit Andreas die Reißleine gezogen und von heute auf morgen anders mit Geld gearbeitet. Wir haben jedem Euro eine Aufgabe gegeben, statt ihn einfach auszugeben, weil er gerade da war. Damit haben wir das in kurzer Zeit wieder rausgerissen.

Andreas' trockener Kommentar zu Unternehmern, die nur auf Umsatz schauen: Er hat bei Bankterminen früher gerne gesagt, man plane es wie Zalando: 100 Prozent mehr Umsatz bei 200 Prozent mehr Verlust.

Und sein Bild dazu: Betriebsausgaben sind wie ein Tanker. Den bekommst du auf hoher See nicht mal eben gestoppt. Umsatz ist wie ein Schnellboot. Ist schnell da und genauso schnell wieder weg. Deinen Umsatz kannst du von heute auf morgen auf null setzen. Deine Kosten nicht.

Profit First starten: der 1-Prozent-Trick

Okay, genug Theorie. Wie fängst du an?

Andreas gibt allen, die mit ihm Profit First einführen, schon vor dem ersten Termin eine Hausaufgabe:

Leg jede Woche 1 Prozent von deinem Umsatz zur Seite.

Ein Prozent. Das merkst du nicht mal. Aber genau darum geht es: Du gewöhnst dich daran, dich zuerst zu bezahlen. Und nach ein paar Wochen hast du ein kleines Erfolgserlebnis auf dem Konto.

Das Schöne: Ein Prozent passt sich automatisch an. Ob du 1.000 oder 100.000 Euro Umsatz machst, ein Prozent geht immer.

Mein Automatisierungs-Hack: Viele Banken bieten Unterkonten an, die du automatisch befüllen kannst. Bei mir privat ist das so eingestellt, dass von jedem Geldeingang automatisch 1 Prozent auf ein Unterkonto geht. Einmal eingerichtet, nie wieder drüber nachgedacht. Und irgendwann schaue ich drauf und denke: Ach ja, das gibt's ja auch noch. Ein ziemlich schönes Gefühl.

Als Einzelunternehmer

Gerade als Einzelunternehmer vermischt sich oft alles: der Business-Sascha und der Privat-Sascha haben ein gemeinsames Konto, und ein festes Gehalt gibt's nicht.

Andreas' Tipp ist simpel: Überweis dir am Ersten des Monats einen festen Betrag auf dein Privatkonto. Wie ein Gehalt. Plus einen festen Sparbetrag. Behandel dich selbst wie deinen wichtigsten Mitarbeiter. Das bist du nämlich.

Mit GmbH

Mit einer Kapitalgesellschaft funktioniert es genauso. Du zahlst dir als Geschäftsführer ein Gehalt, das ist analog. Der Unterschied ist laut Andreas eher gefühlt: Viele denken auch mit GmbH noch, dass erst alle Gehälter und Abgaben bezahlt werden müssen und sie selbst nehmen, was übrig bleibt. Resteverwerter, du erinnerst dich.

Bevor du Geld ausgibst: die 3 Fragen

Noch ein Werkzeug von Andreas, das ich seitdem ständig benutze. Bevor du etwas kaufst, stell dir drei Fragen:

1. Was kann es?
2. Was kostet es?
3. Was bringt es?

Laut Andreas kommst du in etwa der Hälfte der Fälle zu dem Ergebnis: Brauch ich nicht.

(Sein Beispiel war übrigens ein Mac im Vergleich zu einem Windows-Rechner. Da ich die Folge auf einem MacBook aufgenommen habe, habe ich mich an der Stelle lieber nicht eingemischt.)

Woran man Profit-First-Unternehmer erkennt

Ich habe Andreas gefragt, ob er nach so vielen Jahren schon am Geruch erkennt, ob jemand Profit First macht. Seine Antwort:

• Sie sind überzeugt, dass man Geld ausgeben kann, aber nicht muss.
• Mit ihnen diskutiert er nicht darüber, wie man Steuern spart, sondern wie man die Liquidität verbessert.
• Und viele von ihnen sind erstaunlich bodenständig. Nicht obwohl, sondern gerade weil sie Geld haben.

Und dann gibt's noch einen Vorteil, der mir besonders wichtig ist: Mit einem Puffer musst du nicht mehr jeden Auftrag annehmen. Du kannst Kunden ablehnen, die nicht zu dir passen, und dir für deine Lieblingskunden die Zeit nehmen, die ein richtig gutes Ergebnis braucht. Entscheidungen aus Sicherheit sind einfach bessere Entscheidungen als Entscheidungen aus Not. In der Not schalten wir in den Neandertaler-Modus, und da denkt keiner klar.

Bonus: Profit First für dich als Mensch

Andreas treibt das Ganze noch weiter. Er steht jeden Morgen um 4 Uhr auf und nimmt sich die ersten zwei Stunden nur für sich: lesen, basteln, joggen. Erst dann kommt die Arbeit.

Ich habe kurz durchgerechnet, wann ich dann ins Bett müsste, und bin bei 20 Uhr gelandet. Das lasse ich erst mal.

Aber der Gedanke dahinter ist stark: Auf unseren Handy-Akku achten wir mehr als auf unseren eigenen. Bei 20 Prozent werden wir nervös. Bei uns selbst merken wir es oft erst bei 5 Prozent. Profit First heißt eben auch: Erst deine eigene Batterie laden.

Selbst machen oder mit einem Profit First Professional?

Das Buch zu lesen und selbst loszulegen, ist ein super Anfang. Wann lohnt sich Unterstützung?

Andreas' Vergleich: Zum Kicken mit Freunden auf dem Bolzplatz brauchst du keinen Trainer. Wenn du in die Profiliga willst, schon.

Sein ehrlicher Test für dich:

Wenn du drei Monate keinen Umsatz machen würdest: Würde dich das jucken?

Wenn ja, solltest du dich mit Profit First beschäftigen, und zwar jetzt.

Was ich aus eigener Erfahrung ergänzen kann: Der größte Vorteil von jemandem von außen ist, dass er deine Zahlen nicht schönredet. Wenn man selbst drinsteckt, rechnet man sich die Lage gerne noch ein bisschen besser, als sie ist. Ich weiß, wovon ich rede.

Wenn du mit Andreas sprechen willst: Hier kannst du einen Profit-First-Termin mit Andreas buchen. Im ersten Gespräch schaut ihr euch an, wo du stehst und vor allem, wo du hinwillst. Andreas vergleicht sich selbst gern mit einem Navi: Das kann dir auch nur helfen, wenn es Start und Ziel kennt.

Kurz und knapp

Häufige Fragen zur Profit First Methode